Enkelvoudige balans per 31 december 2021
Activa
Na resultaatbestemming, bedragen x € 1.000
| Ref. | 31-12-2021 | 31-12-2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Immateriële vaste activa | 37.157 | 38.321 | |||
| Beleggingen | |||||
| Terreinen en gebouwen: | |||||
| - Voor eigen gebruik | - | 6.163 | |||
| - Overige terreinen en gebouwen | 25.520 | 24.070 | |||
| Beleggingen in groepsmaatschappijen en deelnemingen: | 7.1 | ||||
| - Deelnemingen in groepsmaatschappijen | 1.256.772 | 1.046.890 | |||
| - Leningen aan en vorderingen op groepsmaatschappijen | 468.436 | 220.331 | |||
| Overige financiële beleggingen: | 7.1 | ||||
| - Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 2.937.638 | 2.281.405 | |||
| - Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 2.605.203 | 1.676.195 | |||
| - Derivaten | - | 34.636 | |||
| - Vorderingen uit hypothecaire leningen | 999 | 1.022 | |||
| - Vorderingen uit andere leningen | 334.063 | 265.444 | |||
| - Vastgoedfondsen | 877.372 | 740.877 | |||
| - Infrastructuurfondsen | 480.924 | 400.698 | |||
| - Beleggingen in liquide middelen | 59.516 | 42.165 | |||
| - Andere financiële beleggingen | 218.731 | 9.216 | |||
| 9.265.174 | 6.749.112 | ||||
| Vorderingen | |||||
| Vorderingen uit directe verzekering | 2.580 | - | |||
| Overige vorderingen | 232.186 | 110.048 | |||
| 234.766 | 110.048 | ||||
| Overige activa | |||||
| Materiële vaste activa | 447 | 6.256 | |||
| Liquide middelen | 7.2 | 151.943 | 119.192 | ||
| 152.390 | 125.448 | ||||
| Overlopende activa | 3.673 | 5.592 | |||
| TOTAAL ACTIVA | 9.693.160 | 7.028.521 |
Passiva
Na resultaatbestemming, bedragen x € 1.000
| Ref. | 31-12-2021 | 31-12-2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Eigen vermogen | 7.8 | ||||
| Gestort en opgevraagd aandelenkapitaal | 7.3 | 2.950 | 2.950 | ||
| Agioreserve | 7.4 | 74.889 | 74.889 | ||
| Herwaarderingsreserve | 7.5 | 361.360 | 215.328 | ||
| Wettelijke en statutaire reserves | 7.6 | 23.579 | 21.042 | ||
| Overige reserves | 7.7 | 1.219.853 | 979.790 | ||
| 1.682.631 | 1.293.999 | ||||
| Technische voorzieningen | |||||
| Bruto technische voorzieningen | 7.195.942 | 5.176.685 | |||
| Herverzekeringsdeel technische voorzieningen | -23.630 | -21.967 | |||
| 7.172.312 | 5.154.718 | ||||
| Voorzieningen | 7.9 | 310.826 | 201.628 | ||
| 7.8 | |||||
| Depot van herverzekeraars | 17.359 | 16.179 | |||
| Schulden | |||||
| Schulden uit directe verzekering | 103.329 | 87.147 | |||
| Overige schulden | 7.10 | 350.251 | 259.077 | ||
| 453.580 | 346.224 | ||||
| Overlopende passiva | 56.454 | 15.774 | |||
| TOTAAL PASSIVA | 9.693.162 | 7.028.522 |
Enkelvoudige resultatenrekening over 2021
Technische rekening
Na resultaatbestemming, bedragen x € 1.000
| Ref. | 2021 | 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Verdiende premies eigen rekening | |||||
| Brutopremies | 601.078 | 524.442 | |||
| Uitgaande herverzekeringspremies | -8.607 | -7.650 | |||
| 592.471 | 516.792 | ||||
| Beleggingsopbrengsten | |||||
| Opbrengsten uit deelnemingen | 8.1 | 91.769 | -37.474 | ||
| Opbrengsten uit andere beleggingen | 8.2 | 182.069 | 173.196 | ||
| Gerealiseerde winst op beleggingen | 8.2 | 636.855 | 471.579 | ||
| 910.693 | 607.301 | ||||
| Ongerealiseerde winst op beleggingen | 22.916 | - | |||
| Uitkeringen eigen rekening | |||||
| Bruto | -266.989 | -235.277 | |||
| Aandeel herverzekeraars | 4.194 | 3.688 | |||
| -262.795 | -231.589 | ||||
| Wijziging technische voorzieningen eigen rekening | |||||
| Bruto | -289.869 | -252.844 | |||
| Aandeel herverzekeraars | 1.663 | 1.806 | |||
| -288.206 | -251.038 | ||||
| Winstdelingen en kortingen | -5.940 | -42.994 | |||
| Bedrijfskosten | |||||
| Acquisitiekosten | -66.227 | -54.432 | |||
| Beheers-, personeelskosten en afschrijvingen | -71.860 | -72.034 | |||
| -138.087 | -126.466 | ||||
| Beleggingslasten | 8.2 | ||||
| Beheerskosten en rentelasten | -20.134 | -19.607 | |||
| Gerealiseerd verlies op beleggingen | -268.486 | -439.549 | |||
| -288.620 | -459.156 | ||||
| Ongerealiseerd verlies op beleggingen | 8.2 | - | -53.500 | ||
| Aan niet-technische rekening toegerekend resultaat op beleggingen | -119.923 | -18.876 | |||
| Resultaat technische rekening | 422.509 | -59.526 |
Niet-technische rekening
Na resultaatbestemming, bedragen x € 1.000
| Ref. | 2021 | 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Resultaat technische rekening | 422.509 | -59.526 | |||
| Toegerekend resultaat uit beleggingen overgeboekt van technische rekening | 119.923 | 18.876 | |||
| Andere baten | 5.643 | 145 | |||
| Andere lasten | -16.685 | -5.054 | |||
| Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen | 531.390 | -45.559 | |||
| Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening | -82.470 | -25.863 | |||
| Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen | 448.920 | -71.422 |
Toelichting op de enkelvoudige balans en resultatenrekening
6. Algemene toelichting
6.1 Grondslagen
De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ)
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen in groepsmaatschappijen worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaarde in overeenstemming met paragraaf 2.5 van de geconsolideerde jaarrekening.
Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en resultatenrekening.
Voor de toelichting op verschillende balans en resultatenrekeningposten verwijzen we naar de toelichting op de geconsolideerde balans en resultatenrekening. Op posten waar de enkelvoudige jaarrekening afwijkt ten opzichte van de geconsolideerde jaarrekening is hieronder een separate toelichting opgenomen.
6.2 Vergelijkende cijfers
De vergelijkende cijfers van 2019 bevatten de cijfers uit de vastgestelde jaarrekening 2019. Ten opzichte van deze cijfers heeft een verschuiving plaatsgevonden tussen de overige reserves en de wettelijke reserves, omdat in de jaarrekening van 2019 de wettelijke reserves van de dochterondernemingen van DELA Natura ten onrechte niet zijn meegenomen in de cijfers. De wettelijke en statutaire reserves zijn € 14.890 hoger dan in de jaarrekening 2019, de overige reserves lager.
Tevens heeft er een verschuiving plaatsgevonden tussen de herwaarderingsreserve en de overige reserves. De beginstand 2019 van de herwaarderingsreserve is € 15.104 lager dan in de jaarrekening 2019, de mutatie is € 6.607 lager en de eindstand 2019 is € 21.711 lager. De overige reserves zijn hoger met dezelfde bedragen.
Per saldo is de beginstand 2019 van de overige reserves € 214 hoger dan in de jaarrekening 2019, de mutatie € 6.607 hoger en de eindstand € 6.821 hoger.
6.3 Fusie
Op 2 augustus 2021 heeft DELA Holding N.V. 100% van de aandelen verkregen in Yarden Holding B.V. Onderdeel van Yarden Holding B.V. was Yarden Uitvaartverzekeringen N.V. Per 4 augustus is Yarden Uitvaartverzekeringen N.V. gefuseerd met DELA Natura- en levensverzekeringen N.V. conform de ‘carry over’-methode. Yarden Vastgoed B.V. en Yarden Vastgoed II B.V. waren dochters van Yarden Uitvaartverzekeringen N.V. en zijn door de fusie dochters van DELA Natura- en levensverzekeringen N.V. geworden.
7. Toelichting op de enkelvoudige balans
7.1 Beleggingen
7.1.1 Deelnemingen in groepsmaatschappijen
Deelnemingen, specificatie
Bedragen x € 1.000
| Naam, vestigingsplaats | Aandeel in geplaatst kapitaal | 31-12-2021 | 31-12-2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DELA Vastgoed B.V., Eindhoven | 100% | 409.878 | 575.083 | ||
| DELA Vastgoedmanagement B.V., Eindhoven | 100% | 3.039 | 3.386 | ||
| DELA Crematoria Groep B.V., Eindhoven | 100% | 53.063 | 10.188 | ||
| DELA US Investments B.V., Eindhoven | 100% | 293.342 | 95.320 | ||
| DELA Hypotheken B.V., Capelle a/d IJssel | 100% | 264.285 | 257.740 | ||
| DELA Investment Belgium N.V., Antwerpen | 100% | 52.396 | 48.690 | ||
| DELA Vastgoed België N.V., Luik | 100% | 56.352 | 54.588 | ||
| Dela Enterprises N.V., Antwerpen | 100% | 1.720 | 1.720 | ||
| The Right Meal B.V., Hilversum | 18% | 275 | 175 | ||
| Yarden Vastgoed B.V., Almere | 100% | 103.622 | |||
| Yarden Vastgoed II B.V., Almere | 100% | 18.800 | 175 | ||
| Boekwaarde per 31 december | 1.256.772 | 1.046.890 |
Door de fusie met Yarden zijn de deelnemingen Yarden Vastgoed B.V. en Yarden Vastgoed II B.V. verworven. Deze deelnemingen bezitten crematoria en uitvaartcentra.
Deelnemingen, verloop
Bedragen x € 1.000
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Boekwaarde per 1 januari | 1.046.890 | 860.425 | |||
| Resultaat deelneming | 91.769 | -37.474 | |||
| Acquisitie | 99.159 | ||||
| Investeringen | 179.070 | 361.175 | |||
| Dividend | -159.127 | ||||
| Reclassificatie negatieve deelneming | - | -3.198 | |||
| Overige waardemutaties | -989 | -134.038 | |||
| Boekwaarde per 31 december | 1.256.772 | 1.046.890 |
De investeringen betreffen kapitaalstortingen in DELA Crematoria Groep B.V. (€ 45 miljoen) en DELA US Investments B.V. (€ 109 miljoen). In 2021 heeft DELA Vastgoed B.V. een bedrag van € 159 miljoen aan dividend uitgekeerd aan DELA Natura.
Overige waardemutaties betreft een aanpassing op het resultaat van DELA Vastgoed België N.V. van 2020 als gevolg van een correctie op de fusiegoodwill van overgenomen uitvaartondernemingen.
7.1.2 Leningen aan en vorderingen op groepsmaatschappijen
Leningen aan en vorderingen op groepsmaatschappijen
Bedragen x € 1.000
| 31-12-2021 | 31-12-2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Rekeningcourant groepsmaatschappijen | |||||
| - DELA Holding N.V. | 64.093 | 12.850 | |||
| - DELA Crematoria Groep B.V. | 27.182 | 11.694 | |||
| - DELA Depositary & Asset Management B.V. | - | 1.508 | |||
| - DELA US Investments B.V. | 233.006 | 29.879 | |||
| - DELA Investment Belgium N.V. | 1.625 | - | |||
| - Yarden Holding B.V. | 23.096 | - | |||
| - Yarden Uitvaartzorg B.V. | 11 | - | |||
| - Yarden Franchise B.V. | 38 | - | |||
| - Yarden Depositofonds B.V. | 85 | - | |||
| - Yarden Uitvaartfaciliteiten B.V. | - | - | |||
| 349.136 | 55.931 | ||||
| Leningen aan groepsmaatschappijen | |||||
| - Yarden Vastgoed B.V. | 4.000 | - | |||
| - Yarden Holding B.V. | 1.500 | ||||
| - DELA Crematoria Groep B.V. | 113.800 | 164.400 | |||
| 119.300 | 164.400 | ||||
| Totaal | 468.436 | 220.331 |
Over het gemiddeld saldo van deze rekening-courantverhoudingen wordt 0,5% (kort) en 3,5% (lang) rente berekend. Omtrent aflossing en zekerheden is niets geregeld.
7.1.3 Overige financiële beleggingen
Overige financiële beleggingen, verloop
Bedragen x € 1.000
| Eindstand 2020 | Aankopen | Verkopen en aflossingen | Overige mutaties | Eindstand 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 2.281.405 | 1.426.643 | -1.190.747 | 420.337 | 2.937.638 |
| Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 1.676.195 | 1.512.992 | -1.979.925 | 1.395.941 | 2.605.203 |
| Derivaten | 34.636 | - | - | -34.636 | - |
| Vorderingen uit hypothecaire leningen | 1.022 | - | -23 | - | 999 |
| Vorderingen uit andere leningen | 265.444 | 248.047 | -187.166 | 7.738 | 334.063 |
| Vastgoedfondsen | 740.877 | 71.151 | -469 | 65.813 | 877.372 |
| Infrastructuurfondsen | 400.698 | 34.587 | -13.461 | 59.100 | 480.924 |
| Beleggingen in liquide middelen | 42.165 | - | - | 17.351 | 59.516 |
| Andere financiële beleggingen | 9.216 | 209.615 | - | -100 | 218.731 |
| Totaal | 5.451.658 | 3.503.035 | -3.371.791 | 1.931.544 | 7.514.446 |
Overige financiële beleggingen, overige waarderingen
Bedragen x € 1.000
| 31-12-2021 | Balans- waarde |
Kostprijs | Markt- waarde |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 2.937.638 | 2.207.793 | 2.937.638 | ||
| Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 2.605.203 | 2.428.195 | 2.605.203 | ||
| Derivaten | - | - | - | ||
| Vorderingen uit hypothecaire leningen | 999 | -23 | 999 | ||
| Vorderingen uit andere leningen | 334.063 | 20.002 | 334.063 | ||
| Vastgoedfondsen | 877.372 | 877.372 | 877.372 | ||
| Infrastructuurfondsen | 480.924 | 480.918 | 480.924 | ||
| Beleggingen in liquide middelen | 59.516 | 59.516 | 59.516 | ||
| Andere financiële beleggingen | 218.731 | 9.117 | 218.731 | ||
| Totaal | 7.514.446 | 6.082.890 | 7.514.446 |
Bedragen x € 1.000
| 31-12-2020 | Balans- waarde |
Kostprijs | Markt- waarde |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 2.281.405 | 1.773.694 | 2.281.405 | ||
| Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 1.676.195 | 1.676.966 | 1.676.195 | ||
| Derivaten | 34.636 | - | 34.636 | ||
| Vorderingen uit hypothecaire leningen | 1.022 | 1.022 | 1.022 | ||
| Vorderingen uit andere leningen | 265.444 | 265.898 | 265.444 | ||
| Vastgoedfondsen | 740.877 | 667.072 | 740.877 | ||
| Infrastructuurfondsen | 400.698 | 403.057 | 400.698 | ||
| Beleggingen in liquide middelen | 42.165 | 42.165 | 42.165 | ||
| Andere financiële beleggingen | 9.216 | 8.550 | 9.216 | ||
| Totaal | 5.451.658 | 4.838.424 | 5.451.658 |
7.2 Liquide middelen
De liquide middelen bestaan hoofdzakelijk uit banktegoeden en staan ter vrije beschikking.
7.3 Aandelenkapitaal
Het maatschappelijk (145.210 stuks) en geplaatst kapitaal (29.498 stuks) van de onderneming bedroeg per 31 december 2021 resp. € 14.521 en € 2.950.
7.4 Agioreserve
De agioreserve is ontstaan bij de aandelenuitgifte boven de nominale waarde en betreft dus een vrije reserve.
7.5 Herwaarderingsreserve
Herwaarderingsreserve, verloop
Bedragen x € 1.000
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stand per 1 januari | 215.328 | 299.380 | |||
| Van (naar) overige reserves inzake waardemutatie beleggingen zonder frequente marktnotering | 174.003 | -28.606 | |||
| Van (naar) overige reserves inzake verkoop beleggingen zonder frequente marktnotering | -27.971 | -55.446 | |||
| Stand per 31 december | 361.360 | 215.328 |
7.6 Wettelijke en statutaire reserves
Wettelijke en statutaire reserves, verloop
Bedragen x € 1.000
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stand per 1 januari | 21.042 | 17.645 | |||
| Investering intern ontwikkelde softwaresystemen | 3.860 | 3.957 | |||
| Afschrijvingen intern ontwikkelde softwaresystemen | -1.323 | -560 | |||
| Stand per 31 december | 23.579 | 21.042 |
Ter hoogte van de geactiveerde kosten van intern ontwikkelde softwaresystemen is een wettelijke reserve gevormd.
7.7 Overige reserves
Overige reserves, verloop
Bedragen x € 1.000
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stand per 1 januari | 979.790 | 1.020.561 | |||
| Uit bestemming resultaat boekjaar | 448.920 | -71.422 | |||
| Uitgekeerd dividend | - | -50.000 | |||
| Van (naar) herwaarderingsreserve inzake waardemutatie beleggingen zonder frequente marktnotering | -174.003 | 28.606 | |||
| Van (naar) herwaarderingsreserve inzake verkoop beleggingen zonder frequente marktnotering | 27.971 | 55.446 | |||
| Naar wettelijke reserve inzake geactiveerde kosten intern ontwikkelde software | -2.537 | -3.397 | |||
| Overige mutaties | -60.288 | -4 | |||
| Stand per 31 december | 1.219.853 | 979.790 |
Overige mutaties heeft betrekking op het negatieve vermogen van Yarden Uitvaartverzekeringen N.V. dat door de fusie in DELA Natura binnenkomt.
7.8 Mutatieoverzicht eigen vermogen
Eigen vermogen, verloop
Bedragen x € 1.000
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stand per 1 januari | 1.293.999 | 1.415.425 | |||
| Resultaat na belastingen | 448.920 | -71.422 | |||
| Uitgekeerd dividend | - | -50.000 | |||
| Overige waardemutaties | -60.288 | -4 | |||
| Stand per 31 december | 1.682.631 | 1.293.999 |
Overige waardemutaties heeft betrekking op het negatieve vermogen van Yarden Uitvaartverzekeringen N.V. dat door de fusie in DELA Natura binnenkomt.
Voorgesteld wordt het resultaat na belastingen van € 448.920 ten gunste te brengen van de overige reserves.
Vooruitlopend op de vaststelling door de Algemene Vergadering is deze resultaatbestemming reeds in de jaarrekening verwerkt.
7.9 Voorzieningen
Voorzieningen, verloop
Bedragen x € 1.000
| Boekwaarde 31-12-2020 | Dotatie | Onttrokken | Overige waardemutaties | Boekwaarde 31-12-2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Voorziening latente belastingen | 200.857 | 28.221 | -12.199 | 93.213 | 310.092 |
| Voorziening ambtsjubilea | 771 | - | -37 | - | 734 |
| Totaal | 201.628 | 28.221 | -12.236 | 93.213 | 310.826 |
Voorziening latente belastingen, specificatie
Bedragen x € 1.000
| 31-12-2021 | 31-12-2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Inzake andere fiscale waardering van: | |||||
| - onroerende zaken | 62.151 | 44.416 | |||
| - eerste kosten België | 14.546 | 13.681 | |||
| - effecten | 227.576 | 138.521 | |||
| - overig | 5.819 | 4.239 | |||
| Totaal | 310.092 | 200.857 |
7.10 Schulden
De overige schulden zijn gestegen ten opzichte van 2020 door hogere te betalen vennootschapsbelasting en hogere schuld aan groepsmaatschappijen.
7.11 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Fiscale eenheid
DELA Natura maakt deel uit van een Nederlandse fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting (VPB) en voor de omzetbelasting (OB). Iedere vennootschap binnen de fiscale eenheid is hoofdelijk aansprakelijk voor de verschuldigde belastingen.
8. Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening
8.1 Resultaat deelnemingen
Resultaat deelnemingen, specificatie
Bedragen x € 1.000
| Naam, vestigingsplaats | 2021 | 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| DELA Vastgoed B.V., Eindhoven | -6.079 | -37.170 | |||
| DELA Vastgoedmanagement B.V., Eindhoven | -347 | 481 | |||
| DELA Crematoria Groep B.V., Eindhoven | -2.125 | 1.956 | |||
| DELA Hypotheken B.V., Capelle a/d IJssel | 6.544 | -62 | |||
| DELA Vastgoed België N.V., Luik | 2.756 | 1.287 | |||
| DELA Investment Belgium N.V., Antwerpen | 3.706 | 714 | |||
| DELA US Investments B.V., Eindhoven | 89.052 | -4.680 | |||
| Yarden Vastgoed B.V., Almere | -2.068 | ||||
| Yarden Vastgoed II B.V., Almere | 330 | ||||
| Totaal | 91.769 | -37.474 |
8.2 Beleggingsresultaten
Beleggingsresultaten
Bedragen x € 1.000
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Beleggingsopbrengsten | 910.693 | 607.301 | |||
| Ongerealiseerde winst op beleggingen | 22.916 | - | |||
| Gerealiseerd verlies op beleggingen | -/- | 268.486 | 439.549 | ||
| Ongerealiseerd verlies op beleggingen | -/- | - | 53.500 | ||
| Beheerskosten en rentelasten | -/- | 20.134 | 19.607 | ||
| Totaal | 644.989 | 94.645 |
Gerealiseerde en ongerealiseerde beleggingsresultaten, specificatie
Bedragen x € 1.000
| 2021 | Gerealiseerde winst | Gerealiseerd verlies | Ongerealiseerd resultaat | Beheerskosten en rentelasten | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
| Deelnemingen (a) | 91.769 | - | - | - | 91.769 |
| Terreinen en gebouwen (b) | 1.460 | - | - | 232 | 1.228 |
| Overige financiële beleggingen (c): | |||||
| - Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 337.160 | 81.079 | 221.969 | 7.006 | 471.044 |
| - Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 357.773 | 70.830 | -259.285 | 5.865 | 21.793 |
| - Derivaten | 62.251 | 113.894 | -74.394 | 388 | -126.425 |
| - Vorderingen uit hypothecaire leningen | 34 | - | - | - | 34 |
| - Vorderingen uit andere leningen | 15.773 | 2.074 | 6.858 | 1.192 | 19.365 |
| - Vastgoedfondsen | 20.920 | 586 | 65.860 | 2.446 | 83.748 |
| - Infrastructuurfondsen | 10.962 | - | 59.097 | -860 | 70.919 |
| - Andere financiële beleggingen | 12.591 | 23 | 2.811 | 3.865 | 11.514 |
| 817.464 | 268.486 | 22.916 | 19.902 | 551.992 | |
| Totaal beleggingsresultaat (a) + (b) + (c) | 910.693 | 268.486 | 22.916 | 20.134 | 644.989 |
| 2020 | Gerealiseerde winst | Gerealiseerd verlies | Ongerealiseerd resultaat | Beheerskosten en rentelasten | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
| Deelnemingen (a) | -37.474 | - | - | - | -37.474 |
| Terreinen en gebouwen (b) | 459 | - | - | 105 | 354 |
| Overige financiële beleggingen (c): | |||||
| - Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 317.525 | 173.648 | -10.993 | 7.785 | 125.099 |
| - Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 138.727 | 90.754 | -51.508 | 4.858 | -8.393 |
| - Derivaten | 123.791 | 168.456 | 7.854 | 771 | -37.582 |
| - Vorderingen uit hypothecaire leningen | 34 | - | - | - | 34 |
| - Vorderingen uit andere leningen | 12.076 | 6.099 | -2.314 | 987 | 2.676 |
| - Vastgoedfondsen | 18.536 | - | 15.217 | -414 | 34.167 |
| - Infrastructuurfondsen | 17.919 | 386 | -11.911 | -655 | 6.277 |
| - Andere financiële beleggingen | 15.708 | 206 | 155 | 6.170 | 9.487 |
| 644.316 | 439.549 | -53.500 | 19.502 | 131.765 | |
| Totaal beleggingsresultaat (a) + (b) + (c) | 607.301 | 439.549 | -53.500 | 19.607 | 94.645 |
Ongerealiseerde beleggingsopbrengsten zijn de positieve dan wel negatieve verschillen tussen de aankoopprijs en de marktwaarde van de beleggingen (inclusief valuta-effecten) die op balansdatum in bezit zijn van Natura. Alle overige beleggingsopbrengsten worden toegerekend aan de gerealiseerde beleggingsopbrengsten.
Directe en indirecte beleggingsresultaten, specificatie
Bedragen x € 1.000
| 2021 | Direct | Indirect | Totaal | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Deelnemingen (a) | 91.769 | - | 91.769 | ||
| Terreinen en gebouwen (b) | 1.228 | - | 1.228 | ||
| Overige financiële beleggingen (c): | |||||
| - Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 51.952 | 419.092 | 471.044 | ||
| - Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 64.179 | -42.386 | 21.793 | ||
| - Derivaten | -388 | -126.037 | -126.425 | ||
| - Vorderingen uit hypothecaire leningen | 34 | - | 34 | ||
| - Vorderingen uit andere leningen | 11.590 | 7.775 | 19.365 | ||
| - Vastgoedfondsen | 18.464 | 65.284 | 83.748 | ||
| - Infrastructuurfondsen | 11.759 | 59.160 | 70.919 | ||
| - Andere financiële beleggingen | 3.119 | 8.395 | 11.514 | ||
| 160.709 | 391.283 | 551.992 | |||
| Totaal beleggingsresultaat (a) + (b) + (c) | 253.706 | 391.283 | 644.989 |
| 2020 | Direct | Indirect | Totaal | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Deelnemingen (a) | -37.474 | - | -37.474 | ||
| Terreinen en gebouwen (b) | 354 | - | 354 | ||
| Overige financiële beleggingen (c): | |||||
| - Aandelen en andere niet-vastrentende waardepapieren | 41.481 | 83.618 | 125.099 | ||
| - Obligaties en andere vastrentende waardepapieren | 57.507 | -65.900 | -8.393 | ||
| - Derivaten | -771 | -36.811 | -37.582 | ||
| - Vorderingen uit hypothecaire leningen | 34 | - | 34 | ||
| - Vorderingen uit andere leningen | 9.266 | -6.590 | 2.676 | ||
| - Vastgoedfondsen | 18.920 | 15.247 | 34.167 | ||
| - Infrastructuurfondsen | 18.534 | -12.257 | 6.277 | ||
| - Andere financiële beleggingen | 9.578 | -91 | 9.487 | ||
| 154.549 | -22.784 | 131.765 | |||
| Totaal beleggingsresultaat (a) + (b) + (c) | 117.429 | -22.784 | 94.645 |
Onder directe beleggingsresultaten worden alle ontvangen rente, huur- en dividendopbrengsten verstaan minus alle beleggingskosten. Alle resultaten, zowel gerealiseerd als niet-gerealiseerd die ontstaan als gevolg van marktwaardemutaties worden toegerekend aan de indirecte beleggingsopbrengsten.
8.3 Organische analyse
In de organische analyse wordt het resultaat van de technische rekening en het resultaat voor belasting uitgesplitst naar winstbronnen.
| 2021 | 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Resultaat op sterfte en invaliditeit | 45,3 | 43,3 | |||
| Resultaat op afkoop en mutaties | 12,8 | 9,7 | |||
| Resultaat op kosten | 5,3 | -3,7 | |||
| Resultaat op interest | 365,0 | -65,8 | |||
| Overig technisch resultaat | 0,0 | 0,0 | |||
| Resultatendeling | -5,9 | -43,0 | |||
| Resultaat technische rekening | 422,5 | -59,5 | |||
| Beleggingsresultaat eigen vermogen | 119,9 | 18,9 | |||
| Overig resultaat | -11,0 | -5,0 | |||
| Resultaat voor belasting | 531,4 | -45,6 |
De bepaling van de opbrengsten uit beleggingen voor technische of niet-technische rekening vindt plaats aan de hand van de ratio eigen vermogen/vreemd vermogen.
9. Gemiddeld aantal medewerkers
Gedurende 2021 had DELA Natura gemiddeld 378 (2020: 569) werknemers in dienst, waarvan 249 in Nederland (2020: 441), 103 in België (2020: 107) en 26 in Duitsland (2020 21).
Eindhoven, 30 april 2022
DELA Natura- en levensverzekeringen N.V.
De directie |
De raad van commissarissen |
| J.L.R. van Dijk RA | J.W.T. van der Steen, voorzitter |
| Ir. J.A.M. van der Putten MMO | prof. dr. J.J.A. Leenaars RA, vicevoorzitter |
| DELA Holding N.V. | G.C.A.M. van Bree RA, secretaris |
| drs. W. A. P. J. Caderius van Veen RA | |
| mr. drs. G.H.C. de Méris RA FCA | |
| drs. G.M. Fijneman | |